簿記・会計を整える
中級資金繰り表を整える。
＝ 数ヶ月先の現金予測（いつ尽きるか）
資金繰りが初めての方は、先に そもそも資金繰りとは・どんな場面で使うか をどうぞ。
アニメで見る — 現金は毎月つながる 開くと1ステップずつ動きます
月初残高
今月の手元現金
入金 − 出金
今月の出入り
月末残高
＝翌月の月初へ
STEP 1
※ イメージ図です。下のツールで、実際の数字を入れて「いつ資金ショートするか」を確かめられます。
サンプル（クリックでプリセット）
入力
毎月の収支
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あと何ヶ月もつ？
—
月末残高の推移
サンプル（クリックでプリセット）
基本
毎月の入金
毎月の出金（定常）
スポット（特定の月だけの大口）
金額 0 の行は無視されます。月は「Nヶ月目」で指定。
期末の現金
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最小残高
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資金ショート
—
月次資金繰り表
| 月 | 月初 | 入金 | 出金 | 当月収支 | 月末残高 |
|---|
月末残高の推移
そもそも資金繰りとは
「来月、払うお金があるか」を、先回りして見る管理。
資金繰り（しきんぐり）は、お金が入る時期と出る時期を見比べて、支払いに必要な現金が途切れないようやりくりすることです。毎月の入金と出金を表にして、月末の現金残高がどう動くかを見るのが資金繰り表です。
家計にたとえると、給料日と引き落とし日の並びを見て、月末に通帳が足りなくなる月がないか確認する作業です。過去の成績を示す決算書と違い、資金繰り表は先の見通しを立てるための表で、利益ではなく現金の残高を追います。
どこで・どんな場面で使うか
-
経理担当の月次の入出金管理
請求書の支払い期日と入金予定を並べ、現金が不足する月を早めに洗い出します。
-
個人事業主の税金・社会保険の支払い
納税や保険料の支払い月に備えて、手元の現金を確保します。
-
中小企業の経営者の事業計画
採用、仕入れ、設備投資を重ねたときに、現金がもつかを事前に確認します。
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銀行との融資相談
必要な金額と返済の見通しを、資金繰り表で具体的に説明できます。
-
新規事業・創業期の見通し
売上が立つ前の固定費を、現金がいつまで耐えられるかという形で確かめます。
知らないと何が困るか
- 黒字でも支払いに詰まる。入金より先に支払いが来る月があると、利益が出ていても資金がつきます。
- 融資の相談が遅れて、条件が悪くなる。現金が尽きる直前に動くより、見通しを持って早めに相談するほうが選択肢が広がります。
- 大きな支払いが重なる月に気づけない。賞与や納税、設備投資が同じ月に集中する可能性を、事前に見つけられません。
上のツールで毎月の入金と出金を入れ、現金残高がいちばん薄くなる月を確かめてみてください。
使い方
「いつ現金が尽きるか」を、先に知る。
- 1
資金繰りは「利益」ではなく「残高」で見る。
黒字でも、入金より先に支払いが来れば現金は尽きます。資金繰り表は毎月の現金残高の推移を追うもの。まず「かんたん」で、今の現金があと何ヶ月もつか（ランウェイ）を掴みましょう。
- 2
山場は「重なる月」に来る。
毎月は回っていても、賞与・税金・設備投資が同じ月に重なると一時的にショートします。「くわしく」でスポット支出を実際の月に置き、月次表で残高が一番薄くなる月を見つけてください。
- 3
ショートが見えたら、打ち手は3つ。
①入金を早める（前受け・回収サイト短縮）②出金を遅らせる・分散する（支払サイト・投資時期の調整）③つなぎ資金（融資枠の事前確保）。資金繰りは「足りなくなる前」に動くのが鉄則です。
💡 月は「Nヶ月目」の相対表記（1＝今月）。入力データはサーバに送られず、すべてブラウザ内で計算されます。
このツールについて
利益が出るかではなく「現金がいつ尽きるか」。期首の現金に毎月の入出金を積み上げて、数ヶ月先の残高推移とランウェイ（あと何ヶ月もつか）を出します。賞与や税金が重なる月の一時的なショートも、先に見つけて手を打つためのツールです。
期首現金＋毎月の入出金から、数ヶ月先の残高推移と「あと何ヶ月もつか」を予測。くわしくは賞与・税金・設備投資のスポット支出を月で指定し、ショートする月を発見。
🔰 かんたんに言うと
数ヶ月先まで「お金がいつ足りなくなるか」を予測する表です。
主な機能
- かんたん/くわしくの2モード
- 月末残高の推移バー（ショート月は赤）
- ランウェイ（あと何ヶ月もつか）の自動計算
- 月次資金繰り表（月初/入金/出金/収支/月末残高）
- スポット支出（税金・賞与・設備投資・大口入金）を月指定
- 広告ゼロ・ブラウザ内処理
📖 このツールで使う用語
用語集トップへ →分からない用語があれば、クリックして解説をご覧ください。
よくある質問
Q. 資金繰り表とは何ですか？損益計算書（PL）と何が違いますか？
A. 資金繰り表は、実際の現金（預金残高）が毎月いくらになるかを時系列で予測する表です。一方の損益計算書（PL）は「売上が立った／費用が発生した」タイミングで利益を計算します。違いはタイミング：売上を計上しても入金は翌月以降、という場合 PL は黒字でも現金はまだ手元にありません。資金繰り表は「いつ現金が尽きるか」を見るためのもので、会社が潰れる直接の原因（現金切れ）を防ぐのに不可欠です。
Q. ランウェイ（runway）とは何ですか？何ヶ月あれば安心？
A. ランウェイとは、今の現金が、現在の赤字ペースであと何ヶ月もつかを表す数字です。例えば現金 300 万円で毎月 50 万円ずつ減るなら、ランウェイは 6 ヶ月。本ツールのかんたんモードが自動計算します。一般に、中小企業では月商の 1〜3 ヶ月分の現金を手元に持つのが目安とされ、創業期やスタートアップでは最低 6 ヶ月、できれば 12 ヶ月以上のランウェイを確保してから動くのが安全とされています。
Q. 黒字なのに資金がショートするのはなぜですか？
A. 利益（PL上の黒字）と現金は一致しないからです。主な原因は ① 売掛金（売れたが入金は先）② 在庫（仕入れたが売れていない）③ 借入の返済（費用ではないが現金は出る）④ 設備投資（買った年に一括で現金が出る）⑤ 賞与・税金（特定の月に大きく出る）。これらで現金の出が入りを上回ると、帳簿が黒字でも預金が尽きます＝黒字倒産。資金繰り表で「残高ベース」で追うことでこれを事前に発見できます。
Q. 「スポット支出」には何を入れればいいですか？
A. 毎月は発生しないが、特定の月にまとまって出ていく（入ってくる）お金です。代表例は 賞与（夏・冬）／法人税・消費税の納付／設備投資・大型仕入れ／保険の年払いなど。逆に入金側のスポットは補助金・助成金の入金／大口案件の入金など。くわしくモードでこれらを「Nヶ月目」に置くと、複数の大口が重なる月の一時的なショートが月次表で見えるようになります。
Q. 資金がショートしそうなときは何をすればいいですか？
A. 打ち手は大きく 3 方向です。① 入金を早める：前受金・着手金をもらう、請求サイト（回収までの日数）を短くする。② 出金を遅らせる・分散する：支払サイトの交渉、設備投資や賞与の時期をずらす。③ つなぎ資金を確保する：足りなくなる前に金融機関の融資枠・当座貸越を用意しておく。重要なのは、現金が尽きてから動くのでは手遅れということ。資金繰り表で 2〜3 ヶ月先のショートを早めに察知し、余裕のあるうちに動きます。
Q. キャッシュフロー計算書（CFを整える）と資金繰り表の違いは？
A. キャッシュフロー計算書（CF）は「過去・現在」の実績を営業/投資/財務の 3 区分で説明する決算書類です。一方資金繰り表は「未来」の現金残高を月単位で予測する管理ツールで、決算書ではありません。本サイトの「[キャッシュフロー（CF）を整える](/cashflow/)」が前者、本ツールが後者にあたります。CF で過去の現金の動きを理解し、資金繰り表で先々のショートを防ぐ、という補完関係です。
Q. 入力したデータは保存・送信されますか？
A. いいえ。計算はすべてあなたのブラウザ内（JavaScript）で完結し、入力した金額はサーバーに送信も保存もされません。自社の実数を入れても安全です。残したい場合は数字を別途メモしてください（本ツールに保存機能はありません）。
入力値はURLの「#」以降に入るためサーバーには送信されません。リンクを開くと同じ状態を復元します。
