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新ツール「資金繰り表を整える」— いつ現金が尽きるかを先に知る
「資金繰り表を整える」を公開しました。利益ではなく 「現金がいつ尽きるか」 を見るための、数ヶ月先の現金残高予測ツールです。BS/PL・損益分岐点・キャッシュフロー（CF） に続く「経営を整える」カテゴリの新作。
すべて ブラウザ内処理。入力した金額はサーバに送られません。
なぜ資金繰り表か — 会社が潰れる直接の原因は「現金切れ」
黒字でも、入金より支払いが先に来れば現金は尽きます（黒字倒産）。PL（損益計算書）は「利益」を見る表ですが、資金繰り表は 「預金残高」を月単位で追う表。会社が倒れる直接の原因＝現金切れを、先回りして防ぐための道具です。
2 つのモード（BS/PL・BEP・CF と同じトンマナ）
かんたんモード：ランウェイ（あと何ヶ月もつか）
期首の現金・毎月の入金・出金を入れるだけ。
- 毎月の収支と、赤字なら 「あと約 N ヶ月でショート」 を即表示
- 月末残高の推移バーが、黒字（朱）→ ゼロ → 赤字（茜）へ転落する様子をそのまま可視化
- ショートが見えたら「入金を早める／出金を減らす／つなぎ融資」と打ち手まで提示
くわしくモード：月次資金繰り表
定常の入出金（人件費・家賃・仕入・その他・返済）に加えて、スポット支出（税金・賞与・設備投資・大口入金）を「N ヶ月目」に置けます。
- 月次表（月初 / 入金 / 出金 / 当月収支 / 月末残高）で各月を一覧
- 残高がマイナスになる月は赤行で警告、最小残高の月も表示
- サンプル「⚠️ 夏に資金ショートする例」では、7 ヶ月目に賞与と税金が重なって一時的に現金が尽きる様子を再現
毎月は回っていても、大口支出が重なる月だけ落ちる——この「山場」を先に見つけるのが資金繰り表の価値です。
経営を整える、ラインナップ
| ツール | 見るもの | ひとことで |
|---|---|---|
| BS / PL | 利益の構造・財産の状態 | いくら儲かって、何を持っているか |
| 損益分岐点 | 黒字ライン | あと何個・いくら売ればいいか |
| キャッシュフロー | 現金の流れ（実績） | お金がどう動いたか |
| 資金繰り表 ⭐ | 現金残高の予測（未来） | いつ現金が尽きるか |
CF 計算書で「過去の現金の動き」を理解し、資金繰り表で「先々のショート」を防ぐ——この 2 つは補完関係です。
